贵港市覃塘区林业局2018年部门决算

目    录

第一部分：贵港市覃塘区林业局概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：贵港市覃塘区林业局2018年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：贵港市覃塘区林业局2018年度部门决算情况说明

一、2018 年度收入支出决算总体情况。

二、2018 年度一般公共预算支出决算情况。

三、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2018 年度政府性基金支出决算情况。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

六、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

第一部分：贵港市覃塘区林业局概况

一、主要职能

(一)贯彻执行国家林业永续发展的方针、政策和法律、法规；对全区林业工作实施统一监督管理，依法行使行政处罚权；根据森林法的规章、规范性文件及其他相关条例；依法监督实施辖区内与林业生产相关的经济、技术、资源配置和产业等方面的政策；组织拟定和监督实施重点林区的规划和生态环境保护规划。

（二）继续推进、完善集体林权制度改革工作。

（三）协调各相关部门森林保护、森林防火的工作。

（四）继续落实退耕还林、生态公益林的管护工作。

（五）植树造林，绿化村屯，生态林业建设。

（六）稳步推进覃塘林业生态循环经济（核心）示范区发展。

（七）承办自治区林业局、市林业局和区人民政府交办的其他事项。

二、部门决算单位构成

贵港市覃塘区林业局为纳入贵港市覃塘区本级财政全额预算管理的科级行政单位，内设科室：内设十个股室（站），即：办公室、财务室、林政股、营林股、林业发展股、林权改革办公室、贵港市覃塘区森林病虫害防治检疫站、贵港市覃塘区农村能源办公室、贵港市覃塘区陆村木材检查站、贵港市覃塘区凤凰林场。

第二部分：贵港市覃塘区林业局2018年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：贵港市覃塘区林业局2018年度部门决算情况说明

一、2018年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2018年度总收入2548.98万元，其中本年收入2548.98万元, 较2017年度决算数增加1666.24万元，增长188.76%。收入具体情况如下。

1.财政拨款收入2548.98万元，为覃塘区本级财政当年拨付的资金。较2017年度决算数增加1666.24万元，增长188.76%，主要原因是2018年增加1个二层机构凤凰林场（差额事业单位）。

2.无事业收入。

3.经营收入5.75万，为事业单位凤凰林场在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。2017年凤凰林场为独立核算单位，不在我部门决算内，故无比较。

4.无其他收入。

5.无用事业基金弥补收支差额。

6.上年结转和结余-1010.37万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2017年度决算数减少893.67万元，下降765.78%，主要原因是弥补凤凰林场以前年度亏损后的经营结余。

（二）本部门2018年度总支出1925.63万元，其中本年支出1925.63万元, 较2017年度决算数增加973.48万元，增长102.24%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出支出2.45万元，主要用于招商引资工作经费、共产党事务、一般行政管理事务等支出。较2017年度决算数减少2.47万元，下降50.2%，主要原因是节约经费，减少支出。

2.社会保障和就业支出类支出132.11万元，主要用于发放离退休人员生活补助、职工养老保险缴费支出。较2017年度决算数增加104.02万元，增长370.31%，主要原因是2018年增加1个二层机构凤凰林场（差额事业单位）。

3.医疗卫生与计划生育支出143.88万元，主要用于职工医疗缴费支出。较2017年度决算数增加136.03万元，增长1732.87%，主要原因是2018年增加1个二层机构凤凰林场（差额事业单位）。

4.农林水支出1574.67万元，主要用于部门日常运行支出、森林培育项目、森林生态效益补偿、林业防灾减灾等支出。较2017年度决算数增加136.03万元，增长1732.87%，主要原因是2018年增加1个二层机构凤凰林场（差额事业单位）。

5.住房保障支出63.74万元，主要用于职工住房公积金缴存。较2017年度决算数增加41.06万元，增长181.04%，主要原因是2018年增加1个二层机构凤凰林场（差额事业单位）。

6.资源勘探信息等支出8.78万元，主要用于林产品示范区 覃塘区35KV茶香T接谢覃根线、茶香-金矿35KV双回路线改造工程款，2017年无此项目。

7.无结余分配。

8.年末结转和结余-381.27万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。主要原因是年初弥补凤凰林场以前年度亏损后的经营结余，故年末结转为负数。

二、2018 年度一般公共预算支出决算情况

贵港市覃塘区林业局2018 年度一般公共预算支出1925.63万元，较2017年度决算数增加973.48万元，增长102.24%。其中：基本支出1083.66元，项目支出841.97万元，完成年初预算的100%。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为0万元，支出决算为2.45万元，完成年初预算的100%。主要用于招商引资工作经费、共产党事务、一般行政管理事务等支出。超出预算的原因是因为追加了招商引资项目经费。

2011308招商引资支出决算为2.45万元，为追加项目经费。主要用于招商引资工作经费、共产党事务、一般行政管理事务等支出。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为156.81万元，支出决算为132.11万元，完成年初预算84.25%。主要用于发放离退休人员生活补助、职工养老保险缴费支出。

2080501归口管理的行政单位离退休支出决算为4.2万元，为追加经费，主要用于行政单位离退休人员生活补助。

2080503离退休人员管理机构支出决算为0.6万元，为追加经费，主要用于支付离退休人员一次性房屋修缮等费用。

2080505机关事业单位基本养老保险缴费年初预算为112.01万元，支出决算为117.82万元，主要用于行政、事业单位干部养老保险单位部分缴存，超出预算原因是随着干部职工工资增资，养老保险缴存基数上调，故费用增加。

2080506机关事业单位职业年金缴费年初预算44.8万元，支出决算为9.49万元，主要用于支出职业年金纪实通知单的在职停保等人员的职业年金单位部分缴存，在编在职不停保、不转出覃塘区的干部，职业年金单位部分暂不缴存。

（三）医疗卫生与计划生育支出年初预算为48.39万元，支出决算为143.88万元，完成年初预算100%。主要用于行政、事业单位干部医疗保险单位部分缴费。超出预算的主要原因是2018年增加1个二层机构凤凰林场（差额事业单位）。

2101101行政单位医疗年初预算7.03万元，支出决算为118.11万元，追加预算原因是凤凰林场为退休职工补缴往年医疗保险。主要用于职工医疗缴费支出。

2101102事业单位医疗年初预算41.36万元，支出决算为25.77万元，支出率62.31%，主要用于事业单位干部医疗保险单位部分缴费。

（四）农林水支出年初预算为1116.79万元，支出决算为1574.67万元，完成年初预算100%。主要用于部门日常运行支出、森林培育项目、森林生态效益补偿、林业防灾减灾等支出。超出预算的主要原因是2018年增加1个二层机构凤凰林场（差额事业单位）。

2130124农业组织化与产业化经营支出决算为147.74万元，为追加预算，主要用于林业循环经济示范区项目支出。

2130126农村公益事业支出决算为30万元，为追加预算，主要用于农村太阳能路灯建设项目支出。

2130201行政运行年初预算为184.24万元，支出决算为259.98万元，超出预算原因是年中追加上年度奖励性绩效、紧缺性人才生活补助、租房补助款，还有在职干部逝世抚恤金等预算支出。

2130202一般行政管理事务年初预算为91.79万元，支出决算为86.81万元，支出率94.57%，主要用于行政单位为保证日常运转发生的基本支出。如按开支标准安排的办公费、印刷费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出以及设备维护维修、设备更新购置等方面的项目支出。

2130204林业事业机构年初预算为441.58万元，支出决算为430.87万元，支出率97.57%，主要用于事业单位为保证日常运转发生的基本支出。如按开支标准安排的办公费、印刷费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出以及设备维护维修、设备更新购置等方面的项目支出。

2130205森林培育年初预算2万元，支出决算为121.19万元，追加预算主要原因是追加一下工程：林业经济循环示范区栈道工程、村屯绿化采购苗木、村屯绿化提升工程、示范区35KV茶香T接谢覃根线双回路线迁移工程。主要用于以上工程款的支出，

2130209森林生态效益补偿年初预算267.32万元，支出决算为0.59万元，主要用于森林生态林补偿款发放，已调拨到十个乡镇中发放到户，决算支出的0.59万元为在本单位开支的工作经费，如差旅费、办公采购用品等经费支出。

2130234林业防灾减灾年初预算为20万元，支出决算为18.94万元，支出率94.7%，主要用于森林防火、森林救灾、病虫害防治、森林航空消防经费等方面支出。

2130299其他林业支出年初预算为109.85万元，决算为432.82万元，主要用于其他林业项目经费等方面支出，追加预算主要是增加荷美覃塘提档升级绿化工程、林区道路建设项目、二类调查项目、覃塘区林产品示范区项目。

2130599其他扶贫支出决算为1.5万元，为追加预算项目，主要用于扶贫驻村第一书记工作经费。

2130803农业保险保费补贴支出决算为44.22万元，为追加预算项目。主要用于森林生态林、商品林保险保费补贴。

（五）住房保障支出年初预算为62.54万元，支出决算为63.74万元，完成年初预算100%。主要用于职工住房公积金缴存。超出预算的主要原因是2018年增加1个二层机构凤凰林场（差额事业单位）。

2210201住房公积金年初预算为62.54万元，支出决算为63.74万元，主要用于干部职工住房公积金单位部分缴存。

（六）资源勘探信息等支出年初预算为0元，支出决算为8.78万元，主要用于林产品示范区 覃塘区35KV茶香T接谢覃根线、茶香-金矿35KV双回路线改造工程款，为追加项目经费。

2159999其他资源勘探信息等支出决算为8.78万元，为追加预算项目，主要用于林产品示范区 覃塘区35KV茶香T接谢覃根线、茶香-金矿35KV双回路线改造工程款。

三、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出1083.66万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出1013.54万元，完成年初预算的100%。超出预算的主要原因是2018年增加1个二层机构凤凰林场（差额事业单位）。

（二）商品和服务支出42.99万元，完成年初预算的80.39%。支出少的主要原因是节约经费，减少支出。

四、2018年度政府性基金支出决算情况

贵港市覃塘区林业局2018年度政府性基金支出0万元，历年来无政府性基金，故无对比性。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算7.76万元，年初预算为14万元，完成年初预算的55.43%，较2017年度决算数减少3.33万元，下降30.03%。减少变动原因是上级下来考察工作次数减少，接待次数减少。

因公出国（境）费支出决算0元，年初预算同为0元，较2017年无变动。

公务用车购置及运行费支出决算6.4万元，年初预算为9万元，完成年初预算71.11%，较2017年决算数减少1.86万元，下降22.52%，减少原因是上一年大修较多，今年维修保养次数减少。

公务接待费支出决算1.36万元,年初预算为5万元，完成年初预算27.2%，较2017年度决算数减少1.47万元，下降51.94%，减少原因是上级下来考察次数减少，接待人数减少。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元。历年来无此费用支出。

（二）公务用车购置及运行费支出6.4万元。其中：

公务用车购置支出0元。

公务用车运行支出6.4万元。主要用于开展林业业务所需车辆燃料费、维修费、保险费等。2018年贵港市覃塘区林业局以及二层事业单位保有4辆专用车（其中：森林防火指挥车1辆、森林防火专用车1辆、森林检疫检测专用车1辆、凤凰林场1辆），全年运行费支出6.4万元，平均每辆1.6万元。

（三）公务接待费支出1.36万元,国内公务接待批次24次，人次182次，无国（境）外公务接待。

六、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

2018年本部门机关运行经费支出42.99万元，比2017年减少4.91万元，下降10.25%。主要原因是：单位责任、节约意识不断加强。公务接待从简、公车管理、因公出国从严，“三公经费”明显减少，其他行政运行经费进一步降低。  

（二）政府采购支出情况说明。

2018年本部门政府采购支出总额2121.63万元，其中：政府采购货物支出26.03万元、政府采购工程支出1798.36万元、政府采购服务支出297.24万元。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2018年12月31日，本部门共有车辆4辆，其中：一般公务用车1辆（凤凰林场使用）、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车3辆（其中：森林防火指挥车1辆、森林防火运兵车1辆、林业检疫检测专用车1辆）；单位房屋价值0万元，车辆价值64.99万元，其他资产价值122.84万元。50万元以上通用设备0台（套），100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2018年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，二级项目1个，共涉及资金10万元，自评覆盖率达到100%。

共组织对“防火专项经费”1个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出10万元。

（1）项目概况

①森林防火常识宣传、通讯、办公费用3万元；②公务费用3万元。其中：森林防火会议费用1万元（其中包括覃塘区秋冬两季全区防火工作会议费用）、培训费用1万元、差旅费用1元；③其他救火工作费用4万元，消防用车2辆、防火服80套。（防火队员30名，均为编外人员）。

（2）项目资金用途及绩效指标

要求强森林防火工作。年内不发生重大森林防火，森林受害率控制在0.2‰，森林火灾受害率控制在0.8‰以内。投入扑火专业队约315人次，没有发生人员伤亡事故。坚持“预防为主，积极消灭”的工作方针，精心组织，周密安排，狠抓落实，强化基础，有效预防森林火灾的发生，确保森林资源的安全，进一步建立和完善长效管理机制。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，森林防火专项经费自评得分为100分。发现的主要问题及原因：应考虑加大森林防火物资采购资金。由于物资采购资金比较少，无法全面普及到每一个乡镇村屯，防火意识的积极性不高，部分群众在林区内不自觉做到森林防火。附上《项目支出绩效自评表》。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件1： 覃塘区林业局2018年度部门决算公开附表.xls

附件2：贵港市覃塘区林业局项目支出绩效自评表.xlsx

贵港市覃塘区林业局

2019年9月23日