贵港市覃塘区财政局2017年部门决算

目    录

第一部分：贵港市覃塘区财政局概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：贵港市覃塘区财政局2017年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：贵港市覃塘区财政局2017年度部门决算情况说明

一、2017 年度收入支出决算总体情况。

二、2017 年度一般公共预算支出决算情况。

三、2017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2017 年度政府性基金支出决算情况。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

六、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

第一部分：贵港市覃塘区财政局概况

一、主要职能

（一）贯彻国家和自治区财政、税收的法律法规、政策及其他有关法律法规、政策，拟订财税发展战略、规划、制度和改革方案并组织实施；完善财政管理体制，指导乡镇财政部门业务工作。

（二）负责起草财政、预算、财务、会计、政府采购、国有资产管理等管理制度草案。

（三）承担各项财政收支管理的职责。负责编制年度区本级预决算草案并组织执行；受区人民政府委托，向区人民代表大会报告全区和区本级预算草案及预算执行情况，向区人大常委会报告决算。组织制订经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。

（四）负责政府非税收入管理。编制政府性基金预决算草案。管理财政票据。负责彩票市场监管。

（五）组织制定国库管理制度，按规定开展财政国库管理工作。负责制定政府采购制度并监督管理。

（六）负责制定行政事业单位国有资产管理制度，按规定管理区直行政事业单位国有资产。

（七）编制国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预

算的制度和办法，负责区本级企业国有资本收益收支管理，组织

实施企业财务制度；参与拟订企业国有资产管理相关制度。

（八）负责管理和监督区本级政府性投资项目资金，参与拟订区本级基本建设投资的有关制度。负责政府性投资项目资金、有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责农业综合开发管理工作。负责政府性项目资金绩效评价工作。

（九）会同有关部门管理财政社会保障和就业支出，负责社

会保险基金财政监管工作，会同有关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度和办法，编制社会保障预决算草案。

（十）执行国家有关地方政府性债务管理政策、规章制度；拟订本区政府性债务管理制度，防范财政风险。管理全区政府外债。

（十一）负责管理全区会计工作，监督和规范会计行为；组织实施国家统一的会计制度。

（十二）监督检查财税法律法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的建议，依法处理财政违法违规问题。

（十三）承办区人民政府和上级业务主管部门交办的其他事项。

二、部门决算单位构成

覃塘区财政局由8个部门决算单位构成，分别为：覃塘区财政局、覃塘区财政投资评审中心、覃塘区预算编审中心、覃塘区财政国库支付局、覃塘区财政信息中心、覃塘区财政监督检查局、覃塘区农业综合开发办公室、覃塘区国有资产监督管理中心。根据上述职责和单位构成，内设13个职能股（室）：办公室、预算股（区小汽车定编办公室）、国库股、行政政法股、教科文股、经济建设股、社会保障股、农村财政财务管理股、综合股、政府采购监督管理股（增挂行政审批办公室）、人事教育股、债权债务管理股、纪检监察室。截至2017年12月31日，覃塘区财政局及所属事业单位编制人数为55人，其中行政编制7人，事业编制（含参照公务员发管理人员）48人。年末实有人数72人，其中在职在编人员48人，其他人员24人。

    第二部分：贵港市覃塘区财政局2017年度部门决算报表

    详见附件(贵港市覃塘区财政局2017年度部门决算公开附表）   

第三部分：贵港市覃塘区财政局2017年度部门决算情况说明

一、2017年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2017年度总收入3548.66万元，其中本年收入  2171.41万元，较2016年度决算数891.45万元增加2657.21万元，增长298.08%。收入具体情况如下。

1.财政拨款收入2171.41万元，为本级财政当年拨付的资金。较2016年度决算数758.38万元增加1413.03万元，增长186.32%，主要原因是2017年开始将农业综合开发办公室收支纳入覃塘财政局预决算数据。

2.事业收入0万元。较2016年度决算数没有增减变动，与上年度决算数持平。

3.经营收入0万元。较2016年度决算数没有增减变动，与上年度决算数持平。

4.其他收入0万元。较2016年度决算数没有增减变动，与上年度决算数持平。

5.用事业基金弥补收支差额0万元。较2016年度决算数没有增减变动，与上年度决算数持平。

6.上年结转和结余1377.25万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，全部为财政拨款结转和结余。较2016年度决算数133.07万元增加1244.18万元，增长934.98%，主要原因是2017年开始将农业综合开发办公室收支纳入覃塘财政局，结转和结余数主要是农业综合开发办公室收支结转和结余。

    （二）本部门2017年度总支出3548.66万元，其中本年支出2634.95万元，较2016年度决算数891.45万元增加2657.21万元，增长298.08%。支出具体情况如下：

    1.一般公共服务支出（类）841.29万元：主要用于为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员工资支出、公务交通补贴和日常办公费、水电费、邮电费等办公经费支出。较2016年度决算数747.87万元增加93.42万元，增长12.49%，主要原因是2017年新进人员及人员工资提资，因此发生的人员工资、公务交通补贴等支出增加。

    2.社会保障和就业支出（类）38.39万元，主要用于缴纳按国家规定单位负担部分的养老保险和按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。较2016年度决算数0万元增加38.39万元，主要原因是2017年才开始做以前年度的养老保险征缴工作。

    3.医疗卫生与计划生育支出（类）12万元，主要用于单位职工按国家规定安排的基本医疗缴费经费。10.61万元。较2016年度决算数10.61万元增加1.39万元，增长13.1%，主要原因是追加新进人员医疗保险。

    4.农林水支出（类）1709.45万元，主要用于支持挂点贫困村和驻村工作队员等经费支出。较2016年度决算数7.48万元增加1701.97万元，增长22753%，主要原因是2017年开始将农业综合开发办公室收支纳入覃塘财政局预决算数据。

5.住房保障支出（类）33.82万元，主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。较2016年度决算数21.61万元增加12.21万元，增长56.5%，主要原因是追加新进人员住房公积金及2017年住房公积金提高标准后增加的住房公积金支出。

6.结余分配0万元。较2016年度决算数没有增减变动，与上年度决算数持平。

7.年末结转和结余913.71万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，全部为财政拨款结转和结余。较2016年度决算数103.88万元增加809.83万元，增长779.58%，主要原因是2017年开始将农业综合开发办公室收支纳入覃塘财政局，结转和结余数主要是农业综合开发办公室收支结转和结余。

二、2017 年度一般公共预算支出决算情况

覃塘财政局2017年度一般公共预算支出2634.95万元，较2016年度决算数787.57万元增加1847.38万元，增长234.57%。其中：基本支出633.86万元，项目支出2001.09万元。

覃塘财政局2017年度一般公共预算支出年初预算为2019.09万元，支出决算为2634.95万元，完成年初预算的130.5%。

（一）一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）年初预算为361.3万元，支出决算为522.35万元，完成年初预算的144.57%。主要用于为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员工资支出、公务交通补贴、公务费等支出。由于2017年新进人员及人员工资提资，造成人员工资、公务交通补贴等支出增加。

（二）一般公共服务支出（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）年初预算为116.8万元，支出决算为69.5万元，完成年初预算的59.5%。主要用于办公经费、财政业务培训经费、水电费、邮电费等办公经费支出等支出。由于我单位厉行节能减排，从严控制支出，日常公用经费减少。

（三）一般公共服务支出（类）财政事务（款）预算改革业务（项）年初预算为5万元，支出决算为19.59万元，完成年初预算的391.8%。主要用于预算改革方面的经费支出。

（四）一般公共服务支出（类）财政事务（款）财政国库业务（项）年初预算为10万元，支出决算为11.77万元，完成年初预算的1.18%。主要用于财政国库集中支付业务等方面的支出。

（五）一般公共服务支出（类）财政事务（款）财政监察（项）年初预算为5万元，支出决算为3.8万元，完成年初预算的76%。主要用于专项财政监察委托业务支出。

（六）一般公共服务支出（类）财政事务（款）信息化建设（项）年初预算为116.5万元，支出决算为39.16万元，完成年初预算的33.61%。主要用于全区国库集中支付信息网络、设备购置及软件更新等建设方面支出。

（七）一般公共服务支出（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）年初预算为200万元，支出决算为107.19万元，完成年初预算的53.6%。主要用于政府性投资预算评审委托业务费支出。

（八）一般公共服务支出（类）财政事务（款）事业运行（项）年初预算为2.19万元，支出决算为27.3万元，完成年初预算的1246.57%。主要用于事业人员的绩效工资。

（九）一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）年初预算为8.5万元，支出决算为35.5万元，完成年初预算的417.65%。主要用于其他财政事务办公费、差旅费等方面的支出。

（十）一般公共服务支出（类）商贸事务（款）招商引资（项）年初预算为0万元，支出决算为5.13万元。主要用于支持招商引资工作方面的支出。

（十一）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）年初预算为9.47万元，支出决算为3.57万元，完成年初预算的37.7%。主要用于发放单位离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。

    （十二）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为0万元，支出决算为34.82万元。主要用于缴纳单位在职职工养老保险金。主要由于2017年才开始做以前年度的养老保险征缴工作。

    （十三）医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）年初预算为8.7万元，支出决算为12万元，完成年初预算的137.93%。主要用于缴纳单位职工按规定计缴的医疗保险。

    （十四）农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）年初预算为0万元，支出决算为9.32万元。主要用于支持挂点贫困村和驻村工作队员等经费支出。

    （十五）农林水支出（类）农业综合开发（款）土地治理（项）年初预算为1125万元，支出决算为1289.74万元，完成年初预算的114.64%。主要用于农业综合开发土地治理项和覃塘镇高标准农田建设项目支出。

    （十六）农林水支出（类）农业综合开发（款）产业化经营（项）年初预算为0万元，支出决算为410.39万元。主要用于农业综合开发项目支出。

（十七）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为25.63万元，支出决算为33.82万元，完成年初预算的131.95%。主要用于按国家规定向缴纳的单位职工住房公积金支出。

三、2017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2017年度一般公共预算财政拨款基本支出633.86万元，支出具体情况如下：

    （一）工资福利支出412.26万元，完成年初预算313.12万元的131.66%。主要原因：一是2017年新进人员及人员工资提资，因此发生的人员工资、医疗保险等支出增加；二是2017年才开始做以前年度的养老保险征缴工作，造成工资福利支出增加。

（二）商品和服务支出58.1万元，完成年初预算59.07万元的98.36%。主要原因为我局建立了厉行节约的长效机制，从严从紧编制预算，严格控制办公经费、“三公”经费开支。

（三）对个人和家庭的补助163.5万元，完成年初预算35.1万元的465.81%。主要原因：一是2017年新进人员及离退休人员工资提资，因此发生的人员工资、住房公积金等支出增加；二是2016年绩效发放不纳入2017年年初预算，造成对个人和家庭的补助决算支出大于预算。

四、2017年度政府性基金支出决算情况

覃塘财政局2017年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2017年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行费支出决算0万元；公务接待费支出决算1.06万元。

与年初预算数对比：2017年度覃塘区财政局“三公”经费年初预算数8万元，本年决算支出总额1.06万元，占年初预算13.25%，未超出年初预算数。主要原因为我局建立了厉行节约的长效机制，从严从紧编制预算，严格控制“三公”经费支出数。

与上年支出数对比：2017年度“三公”经费支出数1.06万元，上年支出数3.33万元，下降68.17%，下降主要原因为：我局建立了厉行节约的长效机制，从严从紧编制预算，严格控制“三公”经费支出数。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元。全年无使用财政拨款安排出国（境）支出。覃塘财政局机关及8个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。与上年数相比，没有增减变动，与上年决算数持平。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。与上年数相比，没有增减变动，与上年决算数持平。

公务用车运行支出0万元。2017年，覃塘区财政局开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元。较2016年度决算数1.89万元减少1.89万元，下降100%。主要由于我区实行公车改革，覃塘财政局无保留车辆。

（三）公务接待费支出1.06万元,国内公务接待批次13次，人次85次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。其中：

2017年度国内公务接待费支出1.06万元，接待批次13次，人次85次。较2016年度决算数1.44万元减少0.38万元，下降26.39%。主要由于我局建立了厉行节约的长效机制，从严从紧编制预算，严格控制公务接待支出数。

（四）“三公”经费支出与年初预算数、上年决算数对比及增减变动原因说明。 

2017年度一般公共预算财政拨款安排的“三公经费”支出决算中：

1. 因公出国（境）费支出0万元，无年初预算安排，与上年数相比，没有增减变动，与上年决算数持平；2.公务用车运行费支出决算0万元，无年初预算安排，比上年决算数1.89万元减少1.89万元，下降100%；3.公务接待费支出决算1.06万元，占年初预算的13.25%，比上年决算数1.44万元减少0.38 万元，下降26.39%。4.“三公”经费支出整体下降的主要原因是我局建立了厉行节约的长效机制，从严从紧编制预算，严格控制“三公”经费支出数。

六、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

2017年本部门机关运行经费支出58.1万元（与部门决算CS05表《部门决算相关信息统计表》第22行金额一致），比2016年减少154.41万元，下降72.66 %。主要原因是：本年严格控制“三公”经费、培训费等一般性支出。

（二）政府采购支出情况说明。

2017年本部门政府采购支出总额189.48万元，其中：政府采购货物支出42.17万元、政府采购工程支出11.09万元、政府采购服务支出136.22万元（口径参见部门决算CS06表《政府采购情况表》并做好与2017 年度政府采购信息统计报表中“政府采购资金情况表”有关数据的衔接）。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2017年12月31日，本部门共有车辆0辆。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2017年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。2017年，我单位共组织对“全区政府性投资项目预算评审费项目”共1个项目进行了绩效评价，涉及当年财政拨款150万元。从评价情况来看，项目支出绩效情况理想，达到项目申请时设定的各项绩效目标。

    “全区政府性投资项目预算评审费项目”的绩效目标是对财政性资金投资项目预（概）算进行评价与审查。为圆满完成绩效目标，我局通过查阅资料、个别调查等多种形式，全面细致的检查资金的使用情况。绩效评价结果显示，项目建设和资金管理各方面都较好，总体评价良好，达到了预期效果。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

贵港市覃塘区财政局2017年度部门决算公开附表.xls.xls

贵港市覃塘区财政局项目支出绩效自评表.xls.xls